Treasurystatuut 2026

Het College van Burgmeester en Wethouders;

gelet op de Gemeentewet artikel 212, de Financiële verordening 2025 artikel 16 en de Wet Financiering decentrale overheden 2013 (Wet Fido);

besluit:

1. Het Treasurystatuut 2026 vast te stellen onder gelijktijdige intrekking van het Treasurystatuut

2013.

Inleiding

In de Financiële verordening 2025 is bepaald dat burgemeester en wethouders een Treasurystatuut vaststellen en zorgen voor tijdige actualisatie wanneer nodig.

Het treasurystatuut bevat het beleidskader voor de uitvoering van de treasuryfunctie. Onder treasury wordt verstaan: “Het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s”. In het treasurystatuut worden de uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten voor financiering vastgelegd, evenals taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden. Daarnaast beschrijft het de financiële kaders voor financieringen, uitzettingen, gebruik van derivaten en het verstrekken van leningen en garanties aan derden.

Doelstellingen en het treasurybeleid

Artikel 1 Doelstellingen

De doelstellingen van het treasurybeleid van de gemeente zijn:

1. Het aantrekken van voldoende financiële middelen en het uitzetten van overtollige gelden met als doel de financiering van de gemeentelijke taken binnen de door de raad vastgestelde kaders van de begroting;

2. Het verzekeren van structurele, duurzame toegang tot financiële markten tegen acceptabele en marktconforme condities;

3. Het beschermen van gemeentelijke vermogens- en (rente-)resultaten tegen ongewenste financiële risico’s zoals renterisico’s, koersrisico’s, kredietrisico’s, valutarisico’s en liquiditeitsrisico’s;

4. Het streven, binnen de kaders van wet- en regelgeving en binnen de bepalingen van dit Statuut, naar een optimale financieringsstructuur en beheersing van de daarmee gemoeide kosten;

5. Het ondersteunen en adviseren van alle onderdelen binnen de gemeente met betrekking tot financieringsvraagstukken.

Risicobeheer

Artikel 2 Uitgangspunten risicobeheer

Met betrekking tot risicobeheer gelden de volgende algemene uitgangspunten:

1. Het voorzichtigheidsbeginsel wordt breed toegepast bij de uitvoering van treasury;